Công cụ tài chính là gì? Để giúp các cá nhân, đơn vị, doanh nghiệp hiểu rõ hơn về các công cụ tài chính hiện nay. Phía dưới đây KMC.vn sẽ giúp bạn tìm hiểu chi tiết về đặc điểm của các công cụ tài chính phổ biến nhất. Giúp doanh nghiệp, cá nhân lựa chọn công cụ tài chính phù hợp tạo cơ hội để phòng ngừa rủi ro và đầu cơ tạo lợi nhuận.
Công cụ tài chính là gì?
Theo Chuẩn Mực Kế Toán Quốc Tế (IFRS), công cụ tài chính là một hợp đồng dẫn đến việc một đơn vị có tài sản tài chính và một đơn vị khác có nghĩa vụ tài chính hoặc công cụ vốn chủ sở hữu.
Hiểu đơn giản hơn thì công cụ tài chính là bất kỳ tài sản nào mà nhà đầu tư có thể giao dịch, mua và bán. Các hợp đồng được định giá và giao dịch ví dụ như: chứng khoán hay quyền chọn, hợp đồng tương lai và tín phiếu đều là công cụ tài chính.
Lợi ích của công cụ tài chính
Công cụ tài chính có những lợi ích sau:
- Giúp doanh nghiệp ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh
- Giúp doanh nghiệp vượt qua những giai đoạn khó khăn, tránh khỏi nguy cơ phá sản
- Cung cấp cơ hội để doanh nghiệp kiếm lợi nhuận một cách an toàn và không sợ gặp rủi ro tài chính
- Hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư và mở rộng hoạt động kinh doanh sang các thị trường tiềm năng khác
Công cụ tài chính giúp doanh nghiệp huy động, phân bổ và quản lý nguồn vốn một cách hiệu quả. Đây cũng là công cụ để đo lường, định giá và phân tích các rủi ro tài chính, giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo điều kiện để doanh nghiệp và nhà đầu tư cùng hợp tác, kết hợp các hoạt động phòng ngừa rủi ro, đầu cơ và tạo lợi nhuận.
Các công cụ tài chính cơ bản
Bạn đã hiểu công cụ tài chính là gì và vai trò, lợi ích của những công cụ tài chính. Để hiểu rõ hơn về các công cụ tài chính dưới đây KMC sẽ giúp bạn tìm hiểu về những công cụ tài chính cơ bản hiện nay dưới đây!
Các công cụ tài chính tại Việt Nam bao gồm nhiều loại và thường được phân loại theo 2 nhóm cơ bản sau:
Theo công cụ tiền mặt và công cụ phái sinh
- Công cụ tiền mặt: Tiền mặt, séc, ngân phiếu, hối phiếu, giá trị của công cụ tài chính này sẽ chịu ảnh hưởng và được quyết định trực tiếp bởi các biến động trên thị trường tiền tệ.
- Công cụ phi tiền mặt: Cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi, quyền chọn.
- Công cụ phái sinh: Giá trị và đặc điểm của công cụ này sẽ dựa trên các thành phần cơ bản của công cụ đầu tư, là tài sản, lãi suất hoặc chỉ số index.
- Công cụ ngoại hối: Là các công cụ được sử dụng ở thị trường nước ngoài bao gồm thỏa thuận tiền tệ và các công cụ phái sinh.
Theo loại tài sản
- Tài sản nợ: Trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp, tín phiếu kho bạc, tiền gửi và chứng nhận tiền gửi, lãi suất ngắn hạn, các thỏa thuận tỷ giá kỳ hạn, trái phiếu tương lai.
- Tài sản vốn: Cổ phiểu, chứng chỉ quỹ, quyền chọn cổ phiếu và hợp đồng tương lai vốn cổ phần, quyền chọn cổ phiếu và các quyền chọn lại.
- Tài sản phái sinh: Hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi, quyền chọn.
Những lưu ý để lựa chọn công cụ tài chính phù hợp
Để lựa chọn công cụ tài chính phù hợp thì doanh nghiệp nên cân nhắc đến các yếu tố sau:
Hiểu rõ về các công cụ tài chính
Đầu tiền bạn cần phải hiểu rõ về các công cụ tài chính hay những công cụ tài chính mà doanh nghiệp đang sở hữu hoặc muốn xây dựng, phát triển.
Hiểu rõ về các công cụ tài chính, cách thức hoạt động, đặc điểm của từng công cụ là cách duy nhất để doanh nghiệp tăng thu nhập và có thêm nguồn thu nhập khác.
Xác định công cụ tài chính doanh nghiệp cần
Các định những công cụ nào giúp bạn đạt được mục tiêu tài chính có thể là mục tiêu ngắn hạn, dài hạn hoặc tích lũy lâu dài.
Đánh giá mức độ rủi ro
Mỗi công cụ tài chính cũng đi kèm với những rủi ro và mức độ rủi ro khác nhau, vậy nên doanh nghiệp cần đánh giá mức độ rủi ro cũng như thái độ chấp nhận rủi ro để có lựa chọn tối ưu nhất.
Phân tích và lựa chọn
Sau cùng bạn nên phân tích lại một lần nữa những ưu – nhược điểm của từng công cụ trước khi đưa ra bất kỳ lựa chọn nào. Cân nhắc tới tất cả các khía cạnh liên quan đến mục tiêu, mức độ rủi ro, thời gian đầu tư… hiểu rõ cách thức hoạt động của công cụ tài chính để đưa ra lựa chọn sau cùng.
Trên đây KMC đã cùng bạn giải đáp công cụ tài chính là gì và gợi ý bạn những lưu ý quan trọng để lựa chọn công cụ tài chính phù hợp. Nếu như bạn còn bất kỳ câu hỏi nào cần tư vấn, giải đáp và mong muốn tìm hiểu sâu hơn về các công cụ tài chính. Liên hệ ngay KMC để những chuyên gia tài chính chuyên nghiệp của chúng tôi đồng hành và hỗ trợ bạn ngay.
