Cơ quan chức năng công bố danh sách 637 doanh nghiệp có rủi ro cao liên quan đến hành vi bán hóa đơn trái phép

o Vừa qua, cơ quan chức năng đã công bố danh sách gồm 637 doanh nghiệp được đánh giá có rủi ro cao về hành vi bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) trái phép. Đây là động thái quan trọng trong việc nâng cao tính minh bạch, ngăn chặn gian lận thuế và bảo vệ môi trường kinh doanh lành mạnh tại Việt Nam.

o 637 doanh nghiệp rủi ro, bán trái phép hóa đơn gồm:

- 524 doanh nghiệp rủi ro về hóa đơn tại Công văn 1798/TCT-TTKT ngày 16/5/2023.

- 113 doanh nghiệp bán trái phép hóa đơn tại Công văn 3385/TCT-TTKT ngày 01/8/2024.

o Thông qua việc này, Chính phủ tiếp tục thể hiện cam kết mạnh mẽ trong cuộc chiến chống thất thoát ngân sách nhà nước, đồng thời tạo điều kiện để các doanh nghiệp chân chính hoạt động thuận lợi, bình đẳng trong khuôn khổ pháp luật.

Hành vi bán hóa đơn trái phép và tác động nghiêm trọng đến nền kinh tế

Hành vi bán hóa đơn GTGT trái phép không chỉ là vi phạm nghiêm trọng pháp luật mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế. Các doanh nghiệp thực hiện hành vi này thường tạo ra các giao dịch giả nhằm trốn thuế, hợp thức hóa nguồn tiền bất hợp pháp hoặc hỗ trợ các doanh nghiệp khác gian lận thuế.

Hậu quả chính của hành vi này bao gồm:

  1. Thất thoát ngân sách nhà nước: Mỗi hóa đơn được mua bán trái phép đều làm giảm nguồn thuế hợp pháp mà Chính phủ có thể thu.
  2. Cạnh tranh không lành mạnh: Các doanh nghiệp tuân thủ pháp luật phải chịu thiệt thòi trong cạnh tranh khi đối thủ sử dụng hóa đơn giả để giảm chi phí.
  3. Gia tăng rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp khác: Các doanh nghiệp vô tình hợp tác hoặc giao dịch với các doanh nghiệp trong danh sách rủi ro này có thể bị liên đới trách nhiệm, bị điều tra hoặc mất uy tín trên thị trường.

Cách thức xác định doanh nghiệp rủi ro cao

Cơ quan thuế và các đơn vị liên quan đã xây dựng một bộ tiêu chí chặt chẽ nhằm xác định danh sách các doanh nghiệp có rủi ro cao. Các tiêu chí bao gồm:

  • Phát hành hóa đơn bất thường: Số lượng hóa đơn phát hành nhiều nhưng không tương xứng với quy mô hoạt động kinh doanh thực tế.
  • Thông tin doanh nghiệp không rõ ràng: Địa chỉ đăng ký kinh doanh không tồn tại, thay đổi địa chỉ liên tục hoặc sử dụng địa chỉ giả.
  • Thời gian hoạt động ngắn: Nhiều doanh nghiệp chỉ hoạt động trong thời gian ngắn rồi giải thể, bỏ trốn hoặc chuyển đổi hình thức.
  • Dấu hiệu gian lận thuế: Các doanh nghiệp khai báo doanh thu, lợi nhuận không trung thực hoặc có hành vi cố tình làm sai lệch sổ sách.

Các biện pháp xử lý và tác động pháp lý

Các doanh nghiệp có tên trong danh sách rủi ro sẽ bị cơ quan chức năng giám sát chặt chẽ, bao gồm việc kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất về hóa đơn, giao dịch và báo cáo tài chính. Trong trường hợp phát hiện vi phạm, doanh nghiệp có thể phải chịu các hình thức xử lý nghiêm minh như:

  1. Xử phạt hành chính: Áp dụng các mức phạt nặng, bao gồm cả tiền phạt và truy thu thuế nếu xác định được hành vi gian lận.
  2. Truy cứu trách nhiệm hình sự: Đối với các trường hợp nghiêm trọng, doanh nghiệp hoặc cá nhân liên quan có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định pháp luật.
  3. Đưa vào danh sách "đen": Doanh nghiệp vi phạm sẽ bị công khai tên, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và khả năng hợp tác kinh doanh trong tương lai.

Lời khuyên cho doanh nghiệp và đối tác

Để bảo vệ hoạt động kinh doanh và tránh rủi ro pháp lý khi hợp tác với các doanh nghiệp có rủi ro cao, các tổ chức và cá nhân kinh doanh nên thực hiện:

  • Kiểm tra thông tin pháp lý đối tác: Sử dụng các công cụ tra cứu thông tin doanh nghiệp công khai từ cơ quan thuế hoặc các đơn vị quản lý kinh doanh.
  • Thực hiện giao dịch minh bạch: Chỉ thực hiện giao dịch dựa trên các chứng từ, hóa đơn hợp pháp và rõ ràng.
  • Tăng cường hợp tác với các đơn vị tư vấn: Các doanh nghiệp có thể liên hệ với các đơn vị tư vấn pháp lý hoặc tài chính chuyên nghiệp để nhận hỗ trợ và cập nhật thông tin pháp luật kịp thời.

Thông điệp từ Chính phủ và cơ quan chức năng

Việc công khai danh sách 637 doanh nghiệp rủi ro cao về hành vi bán hóa đơn trái phép không chỉ nhằm cảnh báo mà còn là một thông điệp mạnh mẽ từ Chính phủ: “Mọi hành vi gian lận thuế sẽ bị xử lý nghiêm khắc, không có ngoại lệ.” Đây cũng là một lời kêu gọi các doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam cần nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật, tạo dựng môi trường kinh doanh công bằng và bền vững.

Nếu bạn cần thêm thông tin chi tiết hoặc hỗ trợ pháp lý liên quan, vui lòng liên hệ với chúng tôi để được tư vấn chuyên sâu.